1、偽造單據(jù)的信用證詐騙

        偽造單據(jù)的信用證詐騙，是信用證受益人在貨物不存在或貨物與信用證項上規(guī)定不符的情況下，以偽造的單據(jù)誘使開證行因形式上的單證相符而無條件付款的信用證詐騙。此類詐騙利用了信用證方式單證相符、單單相符的特點，用偽造的方式，欺騙開證行、通知行和受益人。銀行憑單付款，不對貨物負責的工作原則，是此類詐騙得手的一個重要因素。另一個重要因素是詐騙分子挖空心思，企圖將有關(guān)單據(jù)偽造得天衣無縫，真假難辨。

        2、出口商獲預支信用證下銀行預支付款后延遲發(fā)貨或潛逃

        出口商獲得預支信用證下銀行的預付款后延遲發(fā)貨或挾款潛逃，使進口商遭受損失。預支信用證下銀行對出口商的預支款項通常是在獲得進口商及開證行的指示后進行的。預支的目的本來是幫助出口商準備貨物，但當出口商獲得付款后不發(fā)貨或者消失時，進口商預付的款項就要遭受損失。

        3、對開信用證下貨物或設(shè)備進口后對方遲遲不開證的風險

        對開信用證下貨物或設(shè)備進口后對方遲遲不開證，使得進口商遭受損失。對開信用證是用于“三來一補”貿(mào)易形式下的特殊信用證。進口商授權(quán)銀行向?qū)Ψ介_出信用證進口原料和設(shè)備的本意在于利用這些原料和設(shè)備生產(chǎn)成品后，反過來向?qū)Ψ匠隹�，但當對方遲遲不開證或開來的信用證不生效時，進口商會遭到巨大損失。